אלכסיס גרסיה, תושב נאפלס שבפלורידה, הודה בבית המשפט הפדרלי כי נטל חלק בתכנית הונאה מתוחכמת שגרמה לממשלת ארצות הברית לאובדן של יותר מ־4.2 מיליון דולר במסים. גרסיה, שהפעיל יחד עם שותפו את חברת הגבס טייפ דרייוול סרביסס (Tape Drywall Services), הודה כי ניהל מערכת שכר במזומן שלא דווחה לרשויות המס במשך כשנתיים וחצי.
לפי כתב האישום שהוגש על ידי משרד המשפטים האמריקאי, בין השנים 2017 ל־2019 הפעילו גרסיה ושותפו מנגנון תשלומים בלתי־חוקי: הם פדו יותר מ־3,600 צ'קים בסכום כולל של כ־28 מיליון דולר, שמרו לעצמם עמלה, ואת יתרת הסכום חילקו במזומן לבעלי מלאכה ומנהלי עבודה בענף הבנייה.
כך נוצרה מערכת שיטתית שמחקה לחלוטין את קיומם של אלפי עובדים ממערכות הדיווח הרשמיות. העובדים לא חויבו במס הכנסה פדרלי, מיסי ביטוח לאומי (Social Security) או מיסי Medicare, וגם לא נהנו מהגנות בסיסיות כמו ביטוח אבטלה או זכאות לפנסיה.
לפי כתב האישום שהוגש על ידי משרד המשפטים האמריקאי, בין השנים 2017 ל־2019 הפעילו גרסיה ושותפו מנגנון תשלומים בלתי־חוקי: הם פדו יותר מ־3,600 צ'קים בסכום כולל של כ־28 מיליון דולר, שמרו לעצמם עמלה, ואת יתרת הסכום חילקו במזומן לבעלי מלאכה ומנהלי עבודה בענף הבנייה.
מעבר לכך, גרסיה ושותפו דיווחו באופן חלקי על היקף השכר לחברות הביטוח, ובכך רימו גם את מערך פיצויי העובדים. מכיוון שפרמיות הביטוח מחושבות לפי היקף השכר המדווח, ההונאה אפשרה להם לשלם פרמיות נמוכות משמעותית ולהוזיל עלויות באופן לא חוקי.
בית המשפט הפדרלי במחוז התיכון של פלורידה, בפני השופט קייל ס. דודק, קיבל את הודאתו של גרסיה באשמת קשירת קשר להונאת ממשלת ארצות הברית. השופט דודק, ששימש בדיון כשופט תחליפי, העביר את התיק לשופט מחוז שיאשר רשמית את הסדר הטיעון.
גרסיה עלול לעמוד בפני עד חמש שנות מאסר פדרלי, לצד קנסות כבדים, פיצוי כספי לממשלה ותקופת פיקוח לאחר שחרורו. מועד גזר הדין טרם נקבע, אך הרשויות מדגישות כי מדובר במסר ברור לקבלנים אחרים המפעילים מנגנוני שכר דומים.
החקירה נוהלה על ידי יחידת החקירות הפליליות של רשות המסים האמריקאית (IRS Criminal Investigation), בסיוע יחידת חקירות ביטחון המולדת (Homeland Security Investigations). שני הגופים מתמחים בחשיפת הונאות מס מורכבות ופועלים יחד כדי להעמיד לדין מעלימי מס.
את התיק מנהלים מייקל ס. בוטלר, תובע בכיר מהחטיבה למיסוי במשרד המשפטים, והתובעת הפדרלית יולנדה ג. ויאקבה. שניהם מתמחים בטיפול בתיקי הונאות מס גדולות בענף הבנייה.
המקרה מדגיש בעיה רחבה יותר בענף הבנייה האמריקאי, שבו נפוצה העסקה "מחוץ לספרים", בעיקר של עובדים זרים או עובדים המבקשים תנאים גמישים. לפי הערכות רשויות המס, מדובר באובדן של מיליארדי דולרים בהכנסות מדי שנה.
בעקבות פרשה זו, מזהירות רשויות החקירה כי הן מגבירות את הפיקוח על מערכות שכר חשודות, וקוראות לעובדים הסבורים כי הם מועסקים באופן לא־חוקי לפנות לרשויות בהקדם.
